12月26日，中國證監會發布《證監會嚴肅查處長藥控股嚴重財務造假案件》，對長江醫藥控股股份有限公司（*ST長藥，300391.SZ）涉嫌連續三年在定期報告中虛假記載財務數據的行為作出行政處罰事先告知。

經查，*ST長藥2021至2023年累計虛增營業收入7.33億元、虛增利潤總額1.68億元，部分年度虛增利潤占比超過當期披露利潤的80%。證監會擬對*ST長藥處以1000萬元罰款，對包括原總經理羅明在內的14名責任人合計罰款3100萬元，并對羅明采取終身證券市場禁入措施。

一、《告知書》主要內容

長江醫藥控股股份有限公司、羅明先生、楊正輝先生、郭曉偉先生、李金鳳女士、韓慶凱先生、羅飛先生、鄭樹峰先生、胡正盈先生、楊英環女士、李萱女士、楊月曉先生、寧潞宏先生、張濤先生、鄧遠軍先生：

長江醫藥控股股份有限公司(曾用名康躍科技股份有限公司)涉嫌信息披露違法違規一案已由我局調查完畢，我局依法擬對你們作出行政處罰。現將我局擬對你們作出行政處罰所根據的違法事實、理由、依據及你們享有的相關權利予以告知。

經查明，*ST長藥涉嫌違法的事實如下：

2020年11月，*ST長藥通過支付現金方式收購湖北長江星醫藥股份有限公司(以下簡稱長江星)52.75%的股權。同年12月，長江星納入*ST長藥財務報表合并范圍。長江星原實際控制人羅明等對長江星2020年至2022年凈利潤等指標進行了業績承諾。上述收購完成后，羅明繼續擔任長江星董事長、總經理，全面負責長江星的經營管理工作。

2021年至2023年，長江星子公司湖北長江源制藥有限公司(以下簡稱長江源)、湖北新峰制藥有限公司(以下簡稱新峰制藥)制作虛假的入庫單、出庫單等，在沒有發生真實銷售業務的情況下確認收入，導致*ST長藥2021年至2023年年度報告分別虛增營業收入21,532.38萬元、28,373.66萬元、23,363.46萬元，占當期對外披露營業收入的9.12%、17.57%、19.51%；虛增利潤總額5,640.14萬元、6,337.52萬元、4,370.50萬元，占當期對外披露利潤總額絕對值的35.62%、88.23%、6.42%。同時，由于2022年對長江偉創中藥城交易中心工程項目未合理確認損失，導致*ST長藥2022年年度報告虛增利潤總額455.24萬元，占當期對外披露利潤總額的6.34%。綜上，*ST長藥2021年至2023年年度報告存在虛假記載。

上述違法事實，有詢問筆錄、相關說明、記賬憑證等證據證明。

我局認為，*ST長藥上述行為涉嫌違反了《中華人民共和國證券法》(以下簡稱《證券法》)第七十八條第二款的規定，構成《證券法》第一百九十七條第二款所述的行為。

《證券法》第八十二條第三款規定，發行人的董事、監事和高級管理人員應當保證發行人及時、公平地披露信息，所披露的信息真實、準確、完整。

羅明2015年6月至今擔任長江星董事長，2020年1月至2022年8月擔任長江星總經理，決策實施長江源及新峰制藥財務造假事項，與*ST長藥2021年至2023年年度報告存在虛假記載具有直接因果關系；2022年4月至2024年1月擔任*ST長藥總經理，2022年7月至2024年1月擔任*ST長藥董事，簽字保證*ST長藥2022年年度報告的真實、準確、完整。綜上，羅明是*ST長藥2021年至2023年年度報告存在虛假記載直接負責的主管人員。

楊正輝案涉期間實際負責長江源及新峰制藥銷售及采購業務，安排相關人員制作虛假入庫單、出庫單等，組織實施長江源及新峰制藥財務造假事項，與*ST長藥2021年至2023年年度報告存在虛假記載具有直接因果關系，是*ST長藥2021年至2023年年度報告存在虛假記載直接負責的主管人員。

郭曉偉2016年8月至2022年7月擔任*ST長藥董事長，未采取有效措施加強對長江星的控制和管理，簽字保證*ST長藥2021年年度報告的真實、準確、完整，未勤勉盡責，是*ST長藥2021年年度報告存在虛假記載直接負責的主管人員。

李金鳳2022年9月至2024年3月擔任*ST長藥董事長，未采取有效措施加強對長江星的控制和管理，簽字保證*ST長藥2022年年度報告的真實、準確、完整，未勤勉盡責，是*ST長藥2022年年度報告存在虛假記載直接負責的主管人員。

韓慶凱2022年7月至今擔任*ST長藥董事，2024年3月至2024年7月代為履行*ST長藥董事長職責，簽字保證*ST長藥2023年年度報告的真實、準確、完整，未勤勉盡責，是*ST長藥2023年年度報告存在虛假記載直接負責的主管人員。

羅飛2022年8月至2024年7月擔任新峰制藥執行董事、總經理，2022年8月至今擔任長江星總經理，2023年2月至今擔任長江源執行董事，2023年9月至今擔任長江星董事。案涉期間，羅飛參與實施長江源及新峰制藥財務造假事項，并在明知金額不符的情況下協調客戶對詢證函進行確認，與*ST長藥2021年至2023年年度報告存在虛假記載具有直接因果關系，是*ST長藥2021年至2023年年度報告存在虛假記載其他直接責任人員。

鄭樹峰2020年4月至2022年7月擔任*ST長藥財務總監，未采取有效措施加強對長江星財務工作的控制和管理，簽字保證*ST長藥2021年年度報告的真實、準確、完整，未勤勉盡責，是*ST長藥2021年年度報告存在虛假記載直接負責的主管人員。

胡正盈2022年7月至2023年8月擔任*ST長藥財務總監，2021年4月至2023年9月根據*ST長藥委派擔任長江星董事，未采取有效措施加強對長江星財務工作的控制和管理，簽字保證*ST長藥2022年年度報告的真實、準確、完整，未勤勉盡責，是*ST長藥2022年年度報告存在虛假記載直接負責的主管人員。

楊英環2023年8月至今擔任*ST長藥財務總監，2023年9月至今根據*ST長藥委派擔任長江星董事，未采取有效措施加強對長江星財務工作的控制和管理，簽字保證*ST長藥2023年年度報告的真實、準確、完整，未勤勉盡責，是*ST長藥2023年年度報告存在虛假記載直接負責的主管人員。

李萱2022年7月至2022年9月擔任*ST長藥董事長，未采取有效措施加強對長江星的控制和管理，作為*ST長藥董事簽字保證*ST長藥2022年年度報告的真實、準確、完整，未勤勉盡責，是*ST長藥2022年年度報告存在虛假記載其他直接責任人員。

楊月曉2016年8月至2022年7月擔任*ST長藥董事會秘書，2016年8月至今擔任*ST長藥副總經理，2021年4月至今根據*ST長藥委派擔任長江星董事，簽字保證*ST長藥2021年至2023年年度報告的真實、準確、完整，未勤勉盡責，是*ST長藥2021年至2023年年度報告存在虛假記載其他直接責任人員。

寧潞宏2022年7月至2024年5月擔任*ST長藥董事、副總經理、董事會秘書，簽字保證*ST長藥2022年至2023年年度報告的真實、準確、完整，未勤勉盡責，是*ST長藥2022年至2023年年度報告存在虛假記載其他直接責任人員。

張濤2017年11月至2022年7月擔任*ST長藥獨立董事、審計委員會主任，簽字保證*ST長藥2021年年度報告的真實、準確、完整，未勤勉盡責，是*ST長藥2021年年度報告存在虛假記載其他直接責任人員。

鄧遠軍2022年7月至2024年10月擔任*ST長藥獨立董事、審計委員會主任，簽字保證*ST長藥2022年年度報告的真實、準確、完整，未勤勉盡責，是*ST長藥2022年年度報告存在虛假記載其他直接責任人員。

根據當事人違法行為的事實、性質、情節與社會危害程度，依據《證券法》第一百九十七條第二款的規定，我局擬決定：

一、對長江醫藥控股股份有限公司責令改正，給予警告，并處以1,000萬元罰款；

二、對羅明給予警告，并處以500萬元罰款；

三、對楊正輝、郭曉偉、李金鳳給予警告，并分別處以300萬元罰款；

四、對韓慶凱給予警告，并處以250萬元罰款；

五、對羅飛、鄭樹峰、胡正盈、楊英環給予警告，并分別處以200萬元罰款；

六、對李萱、楊月曉、寧潞宏給予警告，并分別處以150萬元罰款；

七、對張濤、鄧遠軍給予警告，并分別處以100萬元罰款。

當事人羅明的違法行為嚴重擾亂證券市場秩序，依據《證券法》第二百二十一條和《證券市場禁入規定》(證監會令第185號)第三條第一項、第七條第一款第三項的規定，我局擬決定對羅明采取終身證券市場禁入措施。當事人楊正輝違法情節較為嚴重，依據《證券法》第二百二十一條和《證券市場禁入規定》(證監會令第185號)第三條第一項、第七條第一款的規定，我局擬決定對楊正輝采取10年證券市場禁入措施。自我局宣布決定之日起，在禁入期間內，除不得繼續在原機構從事證券業務或者擔任原上市公司、非上市公眾公司董事、監事、高級管理人員職務外，也不得在其他任何機構中從事證券業務或者擔任其他上市公司、非上市公眾公司董事、監事、高級管理人員職務。

根據《中華人民共和國行政處罰法》第四十五條、第六十三條、第六十四條及《中國證券監督管理委員會行政處罰聽證規則》相關規定，就我局擬對你們實施的行政處罰，你們享有陳述、申辯并要求聽證的權利。你們提出的事實、理由和證據，經我局復核成立的，我局將予以采納。如果你們放棄陳述、申辯和聽證的權利，我局將按照上述事實、理由和依據作出正式的行政處罰決定。

二、對公司的影響及風險提示

1、根據收到的《告知書》認定情況，公司股票可能被實施重大違法強制退市，公司股票于2025年12月29日（星期一）起被疊加實施退市風險警示。

2、根據《告知書》認定的事實，公司可能觸及《深圳證券交易所創業板股票上市規則》第10.5.2條第（六）項規定的“根據中國證監會行政處罰決定載明的事實，公司披露的年度報告財務指標連續三年存在虛假記載，前述財務指標包括營業收入、利潤總額、凈利潤、資產負債表中的資產或者負債科目”的重大違法強制退市情形，公司股票可能被實施重大違法強制退市。

此前，12月12日，*ST長藥公告稱，公司旗下子公司河北羿珩科技有限責任公司(以下簡稱“羿珩科技”)已于近日停產。羿珩科技是國內首家生產太陽能光伏封裝設備層壓機的企業，成立于2000年，至今已有25年的發展歷史，住址位于秦皇島海港區。